Slijedite spremnost novca-financijskog istražitelja

• Svibanj 18, 2024

To je izazov za forenzičke računovođe i financijske istražitelje.

Prema Ministarstvu unutarnje sigurnosti, američkoj imigraciji i provedbi carina (ICE), ključna činjenica provođenja zakona u 21. stoljeću je da će financijska istraga biti kritična u borbi protiv zločinačkih i terorističkih organizacija. ICE ima cilj biti vođa istrage primjenom sustavnog pristupa napadima financijskih kriminala.

Financijski istražitelji i analitičari ICE-a nadovezuju se na naslijeđe koje smo naslijedili od američke Carinske službe, ovlaštene Zakonom o tajnosti banaka i Zakonom o pranju novca da istraže i prekidaju ilegalno kretanje valute u Sjedinjenim Državama i izvan nje.
Države. Visoke carinske istrage prošlosti, poput slučaja Bank of Credit and Commerce International (BCCI), pokazale su kako se naš financijski sustav može pokvariti i iskoristiti kako bi se olakšalo pranje kriminalnih prihoda.

Ovo je očekivanje svjetski cilj. Na primjer, profil akreditiranog financijskog istražitelja u Velikoj Britaniji prikazuje visoki profil. Neke od njegovih glavnih stavki su: Podrška programu Ujedinjenih Kraljevina za financiranje terorizma (CTFP) i Nacionalnoj jedinici za financijsko istraživanje terorizma u prekidu mreža potpora koje omogućuju terorizam poduzimanjem istraga o financijama pojedinaca, skupina i organizacija koje identificirani su kao sumnjivi. Konkretno, za:

O Usko surađujte s financijskim institucijama privatnog sektora i bilo kojim drugim poslovima uključenim u transakcije velike vrijednosti kao odgovor na izvještaje o sumnjivim aktivnostima (SARs), nagle promjene ustaljenih obrazaca bankarskog ponašanja ili plaćanja tvrtkama čiji proizvodi mogu omogućiti terorističke aktivnosti
O povežite se s drugim agencijama, poput prihoda i carina, radi istraživanja izvora i receptora velikih novčanih kretanja i druge imovine visoke vrijednosti
O Razviti odnose s forenzičkim računovođama i istražiteljima privatnog sektora kako bi se pomoglo u identificiranju sumnjivih financijskih transakcija i kretanja, posebno putem „poduzeća za usluge novcem“ (MSB), kao što su promjena ureda, blagajna i „bankovni prijenos“.
O Poduzeti istragu zloupotrebe dobrotvornih organizacija, donacije pojedinih „filantropa“ i korištenje unaprijed plaćenih kreditnih kartica dostupnih od offshore institucija koje ostavljaju malo tragova papira
O Podržati identifikaciju i zamrzavanje terorističke imovine

Bitne aktivnosti uloge uključuju:

O Istražite dodijeljene upite
O Intervjui osumnjičenih
O Koristite inteligenciju za podršku ciljevima policije

Osnovno iskustvo i specijalističke vještine i znanje:

O Treba imati istražnu pozadinu (policija, vojska, carina, prihod, lokalne vlasti itd.
O Vješt anketar
O Široko znanje o moćima pretraživanja i oduzimanja (PACE / terorizam), kao i svijest o nedavnom EU zakonodavstvu o borbi protiv terorizma
O Sposobnost pripreme i prezentacije materijala o slučaju
O Pripremljeno za podvrgavanje provjeri sigurnosti i integriteta

Osnovne bihevioralne kompetencije su:

O Strateška perspektiva
O Poštovanje rase i različitosti
O Timski rad
O Učinkovita komunikacija
O Rješavanje problema
O Planiranje i organiziranje
O Osobna odgovornost
O fleksibilnost

Ključne odgovornosti uključuju: Istražujte istrage. Djelujte kao službenik u slučaju koji osigurava da se istraga provodi temeljito i brzo u skladu s politikom istrage i relevantnim zakonskim zahtjevima. Osigurati da se sva pitanja koja se odnose na postupak informiranja provode brzo, učinkovito i u skladu sa zakonodavstvom, politikom i postupkom.

ICE također izražava zabrinutost zbog utjecaja mita, prijevara i pronevjere na financijska tržišta. Kao dio svog izazova, financijski istražitelji moraju biti svjesni rezultata ICE-a u istrazi koje su otkrile da korumpirani strani čelnici usmjeravaju nezakonita sredstva američkim financijskim institucijama za pranje ili ulaganje. ICE ističe neke "crvene zastave" za istražitelje:

O Visoki državni dužnosnici koji osnivaju offshore tvrtke i bankovne račune
O Službenici pišu čekove za nepostojeću robu i usluge tvrtkama u vlasništvu političara, njegovih suradnika ili članova obitelji
O Bankovni prijenos na bankovne račune u Sjedinjenim Državama ili negdje drugdje
O Vladini službenici kupuju značajnu imovinu ili ulažu u nekretnine visokog cenovnog razreda u Sjedinjenim Državama ili drugim zemljama
O Dužnosnici koji skupljaju neobjašnjivo financijsko bogatstvo, često u neskladu s informacijama o obrascima za javno objavljivanje
O Nepoštivanje općih računovodstvenih postupaka za kupnju državne opreme i korištenje državnih sredstava

Jedno od plodnih polja za forenzičke računovođe služi kao financijski istražitelj. Potražnja za ovim profesionalcima je velika širom svijeta.Upoznavanje osnovnih i temeljnih kompetencija koje se očekuju od akreditiranih financijskih istražitelja odličan je način za početak.

Upute Video: 97% Owned - Economic Truth documentary - How is Money Created (Svibanj 2024).